シーユーシーは2024年9月25日、株式会社ノアコンツェルの株式を取得し連結子会社化すると公表しました。実行日は2024年10月上旬を予定しています。
開示された事実
| 譲受（買い手） | 株式会社シーユーシー（9158・東証グロース） |
|---|---|
| 譲渡（売り手） | 株式会社AWアノマリー（持株比率54.8％）ほか個人株主2名 |
| 譲渡対象 | 株式会社ノアコンツェル（住宅型有料老人ホーム及びサービス付き高齢者向け住宅の運営） |
| 所在地 | 北海道札幌市豊平区 |
| 手法 | 株式取得（連結子会社化） |
| 対価 | 取得価額は対象会社の株式が5,300百万円、付随費用等（概算額）が275百万円 |
| 日程 | 2024年9月25日 取締役会決議日／2024年9月25日 契約締結日／2024年10月上旬（予定） 実行日 |
取得株式数は204,600株（議決権の数：204,600個）で、取得前の議決権所有割合は0.0％、取得後は100.0％となります。取得価額は対象会社の株式が5,300百万円、付随費用等（概算額）が275百万円です（出典：株式会社シーユーシー 2024年9月25日公表資料）
対象会社は所在地が北海道札幌市豊平区平岸七条十四丁目1番32号、事業内容が住宅型有料老人ホーム及びサービス付き高齢者向け住宅の運営、資本金が100百万円、設立が1979年2月1日で、株主は株式会社AWアノマリーが54.8％です。経営成績は、売上高が5,158百万円、5,787百万円、6,617百万円、営業利益が336百万円、233百万円、502百万円、純資産が3,442百万円、4,330百万円、4,674百万円と3期分が記載されています。1株当たり純資産は15,645.72円、19,682.50円、22,846.89円です（出典：株式会社シーユーシー 2024年9月25日公表資料）
譲渡元の株式会社AWアノマリーは所在地が北海道札幌市中央区北五条西二丁目5番地 JRタワーオフィスプラザさっぽろ、事業内容が有価証券の保有並びに運用、資本金が10百万円、設立が2016年11月29日です（出典：株式会社シーユーシー 2024年9月25日公表資料）
開示資料は、買い手が「医療という希望を創る。」をミッションとして掲げ、国内において医療機関への経営支援、ホスピス型住宅の運営、訪問看護の提供を行っていることを記載しています。
開示資料は目的について、対象会社が札幌市において住宅型有料老人ホーム及びサービス付き高齢者向け住宅を運営し入居者へ定期巡回・随時対応型訪問介護看護サービスを提供していること、今後は一部の施設の部屋をホスピス型住宅に転換することやより医療依存度の高い入居者の受け入れを行うことを想定していることを記載しています。
出典: 株式会社シーユーシー「株式会社ノアコンツェルの株式の取得(連結子会社化)に関するお知らせ」（2024年09月25日公表）
中小企業の経営者は、どう読むか
純資産四十六億七千万円の会社に、五十三億円が付いています。
純資産の約一・一倍で、営業利益の十倍ほどです。
施設を運営する会社は、不動産を持つことで純資産が大きくなります。
だから評価も、純資産に近い水準に寄りやすくなります。
逆に不動産を持たない業種では、純資産を大きく上回ることがあります。
同じ利益でも、資産の構成で値段の付き方が変わります。
株主は持株会社が五十四・八パーセント、残りが個人二名です。
創業から四十五年の会社で、株が整理されている形です。
株主が少なく整っていると、譲渡の手続は速く進みます。